27 Eylül 2008 tarih ve 27010 sayılı Resmi Gazetede yayınlanan 6 sıra Nolu “Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği” yayınlanmıştır.
Tebliğin konusunu, yönetmelik uyarınca yükümlü sayılanlar tarafından, suç gelirinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi kapsamında şüpheli işlem bildiriminde bulunulması yükümlülüğünün etkin, zamanında ve uygun şekilde yerine getirilmesine yönelik açıklamalar oluşturmaktadır.
Şüpheli işlemler, işleme ilişkin şüphenin oluştuğu tarihten itibaren en geç 10 iş günü içinde, gecikmesinde sakınca bulunan hallerde ise derhal Mali Suçlar Araştırma Kurulu Başkanlığına bildirilir.
Uyum Görevlisi Atanması Zorunlu Olan Yükümlülerde Bildirim
Aşağıda sayılan yükümlüler, Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmeliğin1 Geçici 1 inci maddesi gereğince, en geç 1/12/2008 tarihine kadar uyum görevlisi atamak zorunda olup, bu yükümlüler için şüpheli işlem bildirim yükümlülüğü, uyum görevlileri tarafından yerine getirilecektir.
-
Bankalar (T.C. Merkez Bankası ile kalkınma ve yatırım bankaları dahil),
-
Sermaye piyasası aracı kurumları,
-
Sigorta, reasürans ve emeklilik şirketleri,
-
Posta ve Telgraf Teşkilatı Genel Müdürlüğü3
-
Bankalar dışında banka kartı veya kredi kartı düzenleme yetkisini haiz kuruluşlar,
-
Kambiyo mevzuatında belirtilen yetkili müesseseler,
-
Ödünç para verme işleri hakkındaki mevzuat kapsamındaki finansman ve faktoring şirketleri,
-
Finansal kiralama şirketleri,
-
Sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde takas ve saklama hizmeti veren kuruluşlar.
Uyum Görevlisi Atama Zorunluluğu Olmayan Yükümlülerde Bildirim;
-
Gerçek kişi ise bizzat kendisi,
-
Tüzel kişi ise yükümlünün kanuni temsilcileri
-
Tüzel kişiliği bulunmayanların ise yöneticileri veya bunlar tarafından yetkili kılınan görevlilerce yerine getirilecektir.
Tebliğin diğer ana konu başlıkları aşağıdaki gibidir.
-
Şüpheli İşlem
-
Şüpheli İşlemlerin Bildirim Zamanı,
-
Şüpheli İşlem Tipleri
-
Şüpheli İşlem Bildirimine İlişkin Usul ve Esaslar
-
Yükümlülük İhlalinde Uygulanacak Ceza
-
Yükümlülükten Kaldırılan Tebliğler
Ekler: